KPIツリーとは？作成方法や作成上の注意点を詳しく解説

企業が自社の成長や発展を目指すためには、KPIの達成が欠かせません。
KPIは掲げる目標が大きくなるほど数も多くなるため、着実にこなすためにはKPIツリーを作成し、全体像を可視化することが大切です。

今回はKPIツリーの基礎知識や、具体的な作成方法、KPIツリーを作成するときに気を付けたいポイントについて解説します。

1. KPIツリーとは？

KPIツリーとは、KGIとKPIの関係性をツリー状にして可視化したものです。
KPIとはKey Performance Indicatorの略称で、日本語では重要業績評価指標といいます。具体的には、企業が掲げた目標を達成するために必要な各プロセスをどのくらい達成できているか計測し、評価するための指標となります。
一方のKGIはKey Goal Indicatorの略称で、日本語では重要目標達成指標を意味します。企業が設定した目標ををどのくらい達成しているか計測するための指標となります。

つまり、KGIは目標全体の達成度合いを計測するための指標で、KPIはKGIを達成するために必要なプロセスの達成度合いを計測、評価するための指標ということになります。

このKGIとKPIの関係をツリーにして表したものがKPIツリーです。

KPIツリーを作成すれば、何をすればKGI達成につながるのか、そのプロセスを可視化することが可能となります。可視化したプロセスを一つずつ着実にこなしていけば、より効率的にKGI達成を目指せるようになります。
また、KGI達成には各KPIの達成が必要不可欠ですが、そのすべてが順調に進行していくとは限りません。あるKPIが計画通りに進んでいない場合、KGIの達成に支障を来すのはもちろん、他のKPIにも影響や支障を来すおそれがあります。
KPIツリーを作成していれば、各KPIの達成度を明確にできるため、進行に問題のあるKPIをいち早く把握できるようになります。必要に応じてプロセスを見直したり、改善を加えたりすれば、問題のあるKPIの達成につながり、KGI達成に近づきやすくなります。

2. KPIツリーの作成方法

KPIツリーの基本的な作成方法を4つのステップに分けて解説します。

2-1. KGIを設定する

KPIツリーは先にゴールを決め、そこから必要なプロセスを逆算して設定していくのが基本です。
そのため、KPIツリーを作成する際は、まず起点となるKGIの設定を行います。達成度を正確に計測できるよう、KGIは数値で成果を表せるものにするのがポイントです。
たとえば、単純に「売上をアップする」というのではなく、「売上を前年比20％アップする」と設定すれば、前年に比べてどのくらいの売上を達成できたかを評価の基準にすることができます。

2-2. KGIを構成する要素をピックアップする

KGIを設定したら、それを構成する要素をピックアップします。
例えばKGIが「売上」なら、売上を求めるために必要な要素、すなわち「商品の購入者数」や「平均購入額」が構成要素に挙げられます。「購入者数」はさらに「ECサイト訪問者数」や「商品購入率」に分散することができ、「ECサイト訪問者数」は「自然検索流入」「SNSからの流入」などに細分化できます。
このように、KGIを構成する要素を細かく分散させていくと、複数の要素を洗い出すことができます。

2-3. KPIを定める

2で洗い出した構成要素の中から、KGI達成に向けて特に重要な指標（KPI）を定めていきます。
上記の例なら、購入者数を構成するECサイト訪問者数や商品購入率をKPIに設定すると、「ECサイトの訪問者数を増やすにはどうすればよいか」「商品購入率を高めるには何をしたらよいか」など、KGIに至るまでのより具体的なプロセスを把握しやすくなります。

KPIに設定する要素を選ぶときは、四則演算（足す、引くなど）できる要素かどうかを基準にするのがポイントです。
また、KPIを設定するときはSMARTを意識するのが基本とされています。
SMARTとは、KPI設定の基準となる以下の5項目の頭文字を取った造語です。

• Specific（明確）
• Measurable（測定可能）
• Achievable（達成可能）
• Result-oriented or Relevant（結果指向または関連性）
• Time-bound（期限設定）

上記のSMARTをもとに、誰にでもわかる内容になっているか、数量として計測できるか、達成できる見込みはあるのか。KGIの達成に関係しているか、期限は設定されているか、などを意識してKPIを設定しましょう。

2-4. KPIツリーを作成する

設定したKPIを使って、KPIツリーを作成します。KGIから逆算し、枝分かれする形でKPIを配置していけば、KGIに至るまでのプロセスをわかりやすく可視化できます。
KPIツリーはExcelやPowerPointなどを使って作成するのが一般的です。

3. KPIツリーを作成するときの注意点

KPIツリーを作成するときに気を付けたいポイントを3つご紹介します。

3-1. KGIとKPIに明確な関連性があるか

KPIはKGIを達成するための中間目標であり、KGIを構成する要素でもあります。そのため、KPIとKGIの間には密接な関係があるべきですが、KGIの分散の仕方を誤ると、あまり関連性のないKPIが出来上がってしまう可能性があります。
KGIとの関係が薄いKPIがツリーの中に存在していると、無駄な手間がかかってしまうだけでなく、ツリー全体の整合性がとれなくなる原因にもなります。
KPIツリーを作成する際は、KGIとKPIの間に明確かつ密接な関連性があるかどうかを確認しながら作業を進めていきましょう。

3-2. KPIにならない要素は省く

KPIに設定できるのは、SMARTの要素に該当するものに限定されます。定量化できないものや、KGIとの関連性がないもの、達成の見込みがないもの、期限を設定できないものなどは、KPIとして設定することができません。
設定不能のKPIをツリーに採り入れてしまうと、途中でプロセスが滞る原因となります。
KPIツリーを作成したら、KPIにならない要素が入っていないかどうか確認し、不要なものは省くようにしましょう。

3-3. 作成後の振り返りを忘れない

準備万端でKPIツリーを作成したつもりでも、計画通りに進まなかったり、予想外のアクシデントでプロセスが滞ったりすることは多々あります。
KPIツリーは作成して終わりというものではなく、KGI達成までのプロセス全体をチェックし、効率的に目標を達成するための指標となるものですので、定期的に振り返ることを忘れないようにしましょう。

また、振り返りだけでなく、実行した行動に対して適切な評価をしなければ、達成したことを実感する機会が減り従業員のモチベーション低下へとつながってしまいます。目標や行動計画の立案と同時に、体系だった人事評価制度の運用は切っても切り離せないものです。

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4. KPIツリーはポイントを押さえて効率よく作成しよう

KPIツリーは、KPIおよびKGIの達成を目指すためのプロセスを可視化できる便利なツールです。
KPIツリーを作成すれば、全体のプロセスを把握しやすくなり、目標達成まで順調に進んでいるかどうか、問題が起こっていないかどうかなどを手軽にチェックできるようになります。

ただ、適切な方法で作成しないとツリーの整合性が取れなくなり、KGI達成までのプロセスに支障を来す原因になることがあります。
KPIツリーを作成する際は、正しい手順とポイントを把握し、効率よく作業を進めていきましょう。